Budget et trésorerie : deux visions pour ne pas manquer d’argent

Pour les deux modes : projet personnel et projet pour un client.

À quoi ça sert

Un projet peut être dans son budget et manquer d’argent à la même date, ou l’inverse. C’est pourquoi l’application sépare deux visions, côte à côte dans le tableau de bord.

Vision 1 : le budget (ce qui est prévu et engagé)

Reste du budget = budget prévisionnel − dépenses engagées

• Le budget prévisionnel est la somme des budgets des phases ; s’ils sont à zéro, c’est le budget global de la fiche du projet.
• Les dépenses engagées sont les dépenses valides du projet. Les annulées et l’argent qui entre (apports, recettes) n’en font pas partie.
• Si le résultat est négatif, c’est un dépassement de budget.
• Le pourcentage « budget consommé » est : dépenses engagées ÷ budget prévisionnel × 100.

Carte du tableau de bord : Reste / Budget. Aussi dans l’écran Dépenses : Reste du budget.

Vision 2 : la trésorerie (l’argent réellement disponible)

Trésorerie nette = total des entrées d’argent − total des sorties d’argent

• Les entrées comprennent, selon le mode : les apports, les recettes du projet, et pour un projet pour un client les acomptes, soldes et autres rentrées.
• Les sorties comprennent les dépenses.
• Les opérations annulées ne comptent pas.
• Négatif signifie que vous avez dépensé plus que vous n’avez reçu ou apporté. Dans un projet personnel, la carte l’écrit : « Trésorerie disponible » (positif) ou « Avance de trésorerie requise » (négatif). Dans un projet pour un client, la carte affiche le montant en rouge s’il est négatif, avec la marge nette en dessous.

Carte du tableau de bord : Reste / Recettes (Trésorerie). Dans un projet personnel, l’écran Apports & recettes l’affiche aussi, sous le nom Argent disponible.

Vision 3 : le résultat (recettes − dépenses)

Résultat = recettes − dépenses, où les recettes sont les revenus du projet, sans les apports.

• Projet pour un client : c’est la marge nette (recettes = acomptes, soldes, autres rentrées et recettes du projet). Voir « La marge nette d’un chantier ».
• Projet personnel : il n’y a pas de marge. Si vous avez enregistré au moins une recette (vente, loyer, subvention), le rapport « Apports, recettes et trésorerie » affiche un Résultat du projet. Sans recette, aucun résultat n’est affiché.

Ce qui change selon le mode

Exemple

Budget de 8 000 000, apports de 5 000 000, dépenses de 4 150 000 (projet personnel, sans recette).

• Reste du budget : 8 000 000 − 4 150 000 = 3 850 000.
• Trésorerie : 5 000 000 − 4 150 000 = 850 000.

Le budget est loin d’être consommé, mais il ne reste que 850 000 en caisse : il faudra encore apporter de l’argent pour finir. Si le propriétaire reçoit 200 000 de loyer (recette), la trésorerie passe à 1 050 000 ; le reste du budget ne change pas.

À savoir

• Les deux chiffres ne sont égaux que dans un cas très particulier : quand le budget est égal aux entrées d’argent.
• La trésorerie compte toutes les entrées, y compris les apports, alors que la marge et le résultat ne comptent que les recettes.
• Dans un projet personnel, la carte Recettes / Acomptes du tableau de bord ne compte que les recettes, même si sa petite ligne indique « Rentrées & apports ».
• Les alertes (surconsommation, écart coût/avancement, retard) se règlent dans Règles & alertes.

Voir aussi

Le reste disponible d’un projet personnel, La marge nette d’un chantier, Suivre son budget et repérer un dépassement.