Les colonnes du relevé et leurs formules

À quoi ça sert

Le tableau de Rapports & Relevés a onze colonnes. Chacune est expliquée ici, avec sa formule exacte. Savoir les lire évite de confondre « j’ai gagné » (résultat) et « mon compte a augmenté » (trésorerie).

Colonnes « Entrées & Recettes »

• Revenus Exploit. : somme des opérations qui font entrer de l’argent et sont de vrais revenus (sens Entrée, impact Revenu).
• Autres Entrées : somme des entrées qui ne sont pas des revenus : emprunt reçu, apport, caution, virement reçu…
• Total Recettes = Revenus Exploit. + Autres Entrées.

Colonnes « Sorties & Dépenses »

• Charges Exploit. : somme des opérations qui font sortir de l’argent et sont de vraies charges (sens Sortie, impact Charge).
• Autres Sorties : sorties qui ne sont pas des charges : cotisation de tontine, prêt accordé, virement émis…
• Total Dépenses = Charges Exploit. + Autres Sorties.

Colonnes « Soldes & Résultats »

• Résultat Net = Revenus Exploit. − Charges Exploit. Il dit si votre activité a gagné ou perdu de l’argent.
• Flux Trésorerie = Total Recettes − Total Dépenses. Il dit de combien l’argent disponible a changé.
• Solde Cumulé : total des flux, ligne après ligne. Il part de 0 (tous les dossiers) ou du solde du compte du dossier (un dossier choisi).
• Nbre : nombre d’opérations de la ligne (non annulées, mises en réserve comprises).

La ligne Report à nouveau et le pied de tableau

• Report à nouveau : affichée seulement si elle n’est pas nulle. C’est le solde du compte avant la période, quand vous avez choisi un dossier.
• TOTAL CONSOLIDÉ : additionne les lignes affichées. Sa colonne Solde Cumulé reprend le total des flux, sans le report à nouveau.
• Dans l’export CSV, la ligne de totaux se nomme aussi « TOTAL CONSOLIDÉ ».

Résultat net ou flux de trésorerie ?

• Le résultat net ignore tout ce qui est neutre : un emprunt reçu, un prêt accordé, une cotisation de tontine, un virement.
• Le flux de trésorerie compte tout ce qui entre et sort d’un compte.
• Les deux peuvent être très différents : un mois avec un gros emprunt peut avoir un résultat modeste et un flux élevé ; un mois où vous prêtez 200 000 à un proche peut avoir un résultat positif et un flux négatif.

Exemple chiffré

Un mois : salaires reçus 400 000 et ventes 50 000 (Revenus Exploit. = 450 000) ; emprunt reçu 100 000 (Autres Entrées) ; courses et factures 280 000 (Charges Exploit.) ; cotisation de tontine 30 000 (Autres Sorties).

• Total Recettes = 450 000 + 100 000 = 550 000.
• Total Dépenses = 280 000 + 30 000 = 310 000.
• Résultat Net = 450 000 − 280 000 = +170 000.
• Flux Trésorerie = 550 000 − 310 000 = +240 000.

À savoir

• Virements : un virement entre deux de vos comptes apparaît dans Autres Entrées (pour le compte qui reçoit) et dans Autres Sorties (pour celui qui envoie). Pour Tous les dossiers, les deux se compensent dans le flux de trésorerie, mais font monter ces deux colonnes du même montant.
• La carte Marge brute = Résultat Net ÷ Revenus × 100, sans impact sur le tableau.
• Les opérations de sens Aucun (mises en réserve) ne figurent pas dans les colonnes de montant.

Si ça ne marche pas

• Autres Entrées plus grandes que prévu : un virement entre vos comptes y est compté. Ce n’est pas un revenu.
• Le total ne tombe pas juste : une opération est peut-être en Brouillon (comptée) ou Annulé (exclue).

Voir aussi

• Lire un relevé périodique (par jour, par mois, par année)
• Comprendre ce qu’une opération change : solde, résultat ou rien
• Cas pratiques : comprendre son relevé